Заполнение 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру с ипотекой

Что такое способ приобретения «Инвестирование» в 3-НДФЛ при ипотеке

До сих пор мы рассматривали примеры приобретения готовой квартиры. Когда покупается «долевка», оформлять декларацию следует немного по-другому:

  1. При заполнении сведений об объекте ставим галочку напротив поля «Инвестирование».
  2. При этом становится активным новое поле, в котором нужно указать дату акта приема-передачи. По закону, в случае долевого строительства разрешается заявлять вычет сразу после его подписания, не дожидаясь гос.регистрации.

  1. На бумаге дата акта прописывается в п.1.6. Листа Д1.

В остальном заполнение отчета в случае покупки по договору долевого участия аналогично разобранному ранее.

Какие листы нужно заполнять в декларации на проценты по ипотеке

Чтобы получить вычет за переплату по кредиту, не нужно заполнять все 20 листов налогового отчета, понадобятся всего 5 из них:

  • Титульный лист. Заполняются 3 из 4 частей, оставшийся раздел заполняет налоговый инспектор. На титульном листе указываются данные заявителя и основных документов: ФИО, дата и место рождения, адрес, код страны, код и статус налогоплательщика, номер декларации, данные паспорта, код отделения ФНС, в котором подается документ, контактные данные.

  • Первое и седьмое приложения. Указываются ИНН, ОКТМО, КПП предприятия, на котором работает заявитель (данные можно посмотреть в справке 2-НДФЛ, которая запрашивается на работе), код компании, общая прибыль за промежуток времени, за который нужно получить вычет. В Приложении 7 предоставляется информация об ипотечной недвижимости и затраченных на нее средствах, это основная страница документа. Указываются шифр объекта, код налогоплательщика, стоимость жилья, общая сумма выплаченных процентов и другие сведения.

  • Первый и второй разделы. Раздел 1 отображает суммы налогового сбора и возврата. Информация в обязательном порядке вносится в графы о предприятии-работодателе, о размере налога, который должен вернуть в бюджет заявитель (0) и который из бюджета должны вернуть налогоплательщику. Если заявитель сам заполняет декларацию на проценты по ипотеке, размер вычета высчитывается самостоятельно или в программе. В Разделе 2 указываются доходы, размер НДФЛ и налоговой базы, сумма общего и текущего налогового вычета.

На каждом листе заявитель ставит дату заполнения и свою подпись.

Чтобы получить вычет, нужно обратиться в Налоговую службу по месту регистрации. Бумаги можно подавать каждый год, пока не будет получена вся компенсация. Документы подаются до 30 апреля следующего за отчетным года.

Образец заполнения декларации на ипотеку можно посмотреть в Интернете.

Какие документы нужны для заполнения?

Для заполнения декларации на возврат имущественного налога понадобится целый ряд документов:

  • паспорт гражданина РФ;
  • ИНН;
  • справка 2-НДФЛ (подтверждающая доходы и уплату 13 % с заработной платы);
  • кредитный договор;
  • справка об уплаченных процентах (выдается банком);
  • бумага, подтверждающая платеж процентов;
  • свидетельство регистрации собственности;
  • платежки (чеки, квитанции).

Физическому лицу нужно подтвердить свои затраты на недвижимость. Для этого необходимо предоставить любые платежные бумаги:

  • чеки;
  • квитанции;
  • банковские выписки;
  • акт о покупке.

Заявление адресуется налоговой службе, прикладывается платежный документ, далее инспектор рассматривает заявку и в течение 30 дней отправляет заявителю уведомление о подтверждение права на получение имущественного вычета.

Правила оформления декларации: пошаговая инструкция

Следует помнить: необходима декларация для вычета. К остальным справкам предъявляются другие требования. Соответственно, данные там указываются иные.

Последовательность действий:

  • скачать на портале ФНС справки 3-НДФЛ за необходимый период;
  • подготовить нужные документы;
  • оформить страницы, необходимые для заполнения, или внести данные в “Личном кабинете” на сайте налоговой организации.

Декларация содержит 20 листов, но для возврата НДФЛ по ипотеке нужны не все. Портал налоговой сразу предлагает только нужные страницы. При отказе от услуг электронного сервиса соблюдайте правильную очередность самостоятельно. Сначала следует заполнить титульный лист. Затем – первое и седьмое приложения. В конце – первый и второй разделы. На каждой странице следует поставить дату и подпись.

При заполнении ручкой разрешены только синий и черный цвета.

Титульный лист

Этот раздел ознакомительный, в него вносятся общие данные. Не следует вносить информацию в раздел, который должен заполнять налоговый инспектор.

Титульный лист (форма 3-НДФЛ).

Следует указать:

  • налоговый период – 34;
  • номер корректировки – 0 при первой сдаче;
  • код налоговой организации;
  • код страны – 643 для России;
  • код категории налогоплательщика – 760 для физлиц;
  • статус – 1 для налоговых резидентов России, 2 – для нерезидентов;
  • Ф.И.О., сведения из паспорта, адрес и телефон налогоплательщика.

Необходимо поставить подпись и дату.

Первый раздел

Этот блок содержит суммы, которые подлежат возврату. Его следует заполнять после всех расчетов, имея под рукой нужные цифры. Обязательно указать сведения об организациях, выплачивающих доход.

Первый раздел (форма 3-НДФЛ).

Потребуется написать:

  • 010 – код 2, возврат подоходного налога;
  • 020 – код 07, если НДФЛ удерживается из дохода по трудовому договору, 08 – зарплата без удержания налога, 09 – дивиденды, 10 – иной доход;
  • 030 – код ОКТМО муниципального образования, на территории которого платится подоходный налог;
  • 040 – 0 – сумма, подлежащая возврату в бюджет;
  • 050 – возврат.

Второй

Во втором блоке рассчитывается база для расчета возврата.

Ко всем пунктам даются пояснения:

  • 010 – годовой доход, рассчитывается по 2-НДФЛ;
  • 020 – доходы, не подлежащие налогообложению;
  • 040 – размер имущественного вычета;
  • 060 – база для исчисления НДФЛ, разница дохода и вычета;
  • 070 – общая сумма налога – 13% от базы для исчисления;
  • 080 – удержанные налоги за год;
  • 160 – налог, который ФНС возвращает, разница сумм в 080 и 070 пунктах.

Второй раздел (форма 3-НДФЛ).

Приложение 1

В этом блоке заполняются сведения по заработной плате, которая облагается подоходным налогом. Данные можно взять из 2-НДФЛ, которую надо заранее заказать в бухгалтерии или найти в “Личном кабинете” на сайте ФНС.

Приложение 1 (форма 3-НДФЛ).

Приложение 7

Здесь рассчитывается вычет. Сделать вычисления самому трудно. Проще воспользоваться специальной программой на сайте ИФНС.

Заполните следующие пункты:

  • 010 – код недвижимости (2 – квартира);
  • 020 – код налогоплательщика (01 – собственник);
  • 031 – номер объекта: 1 – кадастровый, 2 – условный, 3 – инвентарный;
  • 090 – сумма выплаченных процентов;
  • 140 – размер налоговой базы;
  • 150 – расходы на покупку жилья;
  • 160 – сумма расходов на оплату процентов по ипотеке;
  • 170 – оставшаяся сумма вычета за приобретение квартиры;
  • 180 – остаток вычета по процентам.

Приложение 7 (форма 3-НДФЛ).

Понадобятся адрес дома или квартиры, даты регистрации права собственности. Пункт 080 заполняется, если нужно вернуть НДФЛ по оплате стоимости квартиры.

Образец заполнения 3-НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку

Бумажные бланки можно взять в любой инспекции ФНС или скачать здесь. В форму бланка периодически вносятся изменения, поэтому лучше каждый раз проверять его актуальность.

Внимание! В статье приведен образец того, как оформляется документ при его заполнении с помощью программного обеспечения. Оформление от руки несколько отличается (например, необходимо ставить прочерки в пустых ячейках).. Как заполнить декларацию при покупке квартиры в ипотеку первый раз, порядок работы:

Как заполнить декларацию при покупке квартиры в ипотеку первый раз, порядок работы:

  1. Сначала заполняем титул. Основные требующиеся для этого коды есть в упомянутом Приказе. Код налогового органа смотрим на сайте ФНС в сервисе «Адрес и платежные реквизиты Вашей инспекции».

  1. Берем Лист А — Доходы. Здесь указываем данные из справки 2-НДФЛ по отчетному периоду: сведения о работодателе, общую сумму полученного дохода, начисленного и удержанного из заработка НДФЛ. Если работодателей несколько, по каждому из них доход прописывается отдельно.

  1. Переходим к Листу Д1. Здесь вносим сведения об объекте недвижимости (адрес, кадастровая стоимость) и размере заявляемого вычета:
  • в п.1.12 указываем стоимость по договору купли-продажи, но не более 2 000 000 руб. (максимальный размер);
  • в п.2.5 ставим общую сумму дохода по всем справкам 2-НДФЛ; если заявляем еще какие-то вычеты помимо имущественного, уменьшаем доход на эту сумму;
  • значение п.2.6 не может превышать цифры из п.1.12 и п.2.5;
  • в п.2.8 указываем остаток, который переходит на следующие периоды.

  1. На основе полученных значений заполняем Раздел 2.

  1. Наконец, переходим к Разделу 1. Здесь пишем итоговую сумму налога, которую вернут из бюджета. Она не может быть больше, чем НДФЛ, перечисленный в отчетном периоде.

Итого должен получиться отчет на 5 листах. После заполнения всех листов проставляем номера страниц по порядку. Образец готовой декларации доступен здесь. Опираясь на него, вы сможете заполнить 3-НДФЛ на имущественный вычет по ипотеке за 2018 год самостоятельно.

Если у вас имеются вопросы, вам нужна помощь, пожалуйста, звоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Звонок по всей России бесплатный 8 800 350-94-43

Как подать декларацию 3-НДФЛ на проценты по ипотеке

Все заявляемые в отчетном году вычеты налогоплательщик отражает в одном документе. Таким образом, если вы планируете по одному объекту получать возмещение и по процентам, и по стоимости недвижимости за один год, указывайте это сразу. С другой стороны, если вы собираетесь сначала выбрать основной вычет и только потом, в следующего году или позднее, обращаться за процентным возмещением, вы вправе соответствующим образом и заполнять отчетность.

Способы подачи:

  1. На бумажном носителе:
  • лично отдать в ИФНС;
  • попросить кого-то отнести документы за вас, предварительно оформив этому человеку доверенность;
  • по почте.
  1. В программе:
  • распечатать и действовать согласно п.1;
  • сохранить в электронном виде и отправить файл онлайн через Личный Кабинет (ЛК).
  1. Заполнить и отправить онлайн через ЛК.

Как заполнить декларацию 3 ндфл на проценты по ипотеке за 2020

Такие лица могут претендовать на социальный налоговый вычет не только за приобретение имущества, но и за проценты по кредиту. Главным условием для получения такого возмещения, как и для прочих налоговых вычетов, конечно, является получение лицом заработной платы, с которой удерживается НДФЛ. Однако, даже лицо, исправно уплачивающее подоходный налог, не сможет воспользоваться имущественным вычетом если:

  • Квартира или дом были куплены у кого-то из родственников, супруга или работодателя.
  • Оплата жилья производилась другими лицами или были привлечены бюджетные средства (материнский капитал).
  • Лицо уже воспользовалось правом на вычет ранее в полном объёме.

Сумма имущественного вычета определяется, как 13% от суммы расходов на приобретение недвижимости.

Возврат 13 процентов по ипотеке при покупке квартиры

Покупка квартира предусматривает передачу денежных средств от покупателя продавцу. Покупатель при этом несет затраты, часть которых он может вернуть через налоговый орган.

НК РФ предусматривает ряд льгот для граждан, в числе которых имущественный вычет. Данная льгота предусматривает возврат покупателю жилья части расходов, связанных с покупкой квартиры. Вернуть можно 13 процентов от стоимости купленного объекта недвижимости.

Приобретение квартиры в ипотеку влечет за собой дополнительные расходы в виде оплаты процентов по ипотечному договору. НК РФ предусматривается возможность возврата также 13% от затрат на оплату данных процентов по ипотеке.

Таким образом, гражданин, купивший жилой объект в ипотеку, вправе рассчитывать на следующие виды налоговых льгот:

  • имущественный вычет по расходам на оплату жилья в размере 2 млн.руб.;
  • имущественный вычет по затратам на оплату ипотечных процентов в размере 3 млн.руб.

Это два разных вида вычета, и предоставляются они отдельно друг от друга. В одной декларации 3-НДФЛ гражданин может заявить о праве на льготу сразу по обоим видам вычета.

Вычет представляет собой не облагаемую подоходным налогом сумму. С расходов на квартиру в пределах вычета покупатель жилья сможет вернуть уплаченный ранее НДФЛ.

Максимальная сумма для возврата по ипотеке — 13% от 3 млн.руб. = 390 000 руб. Если расходы гражданина на ипотечные проценты меньше 3 млн. руб., то вернуть получиться 13% от фактических затрат. Если расходы больше 3 млн. руб., то вернуть можно только 13% от 3 млн.руб.

Нужно понимать, что вернуть налог по ипотечному договору можно только в случае, если человек платит его в бюджет. Например, если в 2019 году гражданин работал по трудовому договору, то работодатель удерживал ежемесячно с его зарплаты НДФЛ и уплачивал его в бюджет. Сумму налога, удержанного за год, можно будет вернуть в 2020 году.

НДФЛ, который подлежит возврату по ипотечному договору, в 2020 году за 2019 год не может быть больше:

  • суммы перечисленного в 2019 году налога;
  • 13% от суммы имущественного вычета по ипотеке (13% от 3 млн.руб.);
  • 13% от расходов на оплату процентов по ипотеке за 2019 год.

Какие документы нужны для получения вычета за 2019 год?

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ (берется по месту работы);
  • ипотечный договор;
  • банковская справка об уплаченных процентов по ипотеке;
  • заявление на имущественный вычет по ипотеке в свободном виде;
  • ИНН;
  • паспорт.

Сроки подачи в налоговую

Документация сдается в ИФНС в бумажном или электронном виде. Бумажный вариант приносится лично, направляется почтой или передается через доверенного человека с доверенностью. Электронный вариант направляется через личный кабинет на сайте ФНС.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ в налоговую не ограничен. В любое время 2020 года можно подготовить документы и сдать их для возврата 13 процентов и получения вычет по ипотеке.

Новая форма 3-НДФЛ для 2020 года

Бланк декларации регулярно обновляется по мере внесения корректировок в налоговые законы в части подоходного налога. В 2020 году в очередной раз обновилась форма 3-НДФЛ.

Ниже представлен бланк новой формы для скачивания бесплатно в формате excel. Его можно скачать и заполнить. Можно также подготовить 3-НДФЛ в специальной бесплатной программе Декларация 2019.

Это интересно: Возвращение 13 процентов при покупке квартиры — описываем со всех сторон

Налоговые вычеты

Для поддержки законопослушных граждан, исправно платящих налог на доходы в размере 13%, государство предусмотрело специальную льготу в виде налоговых вычетов. Воспользоваться ими могут только граждане РФ, регулярно отчисляющие 13% от своих доходов.

Есть несколько разновидностей налоговых вычетов:

  • Стандартные вычеты. Гражданин может получить такие вычеты как на себя, так и на своих детей. В первом случае нужно принадлежать к одной из льготных категорий. Выплата предоставляется инвалидам, участникам боевых действий, военнослужащим.
  • Налоговый вычет на детей тоже является стандартным. Его предоставляет работодатель. Заключается вычет в снижении налогооблагаемой базы в зависимости от количества детей в семье и их статуса. Чтобы получить вычет на себя или на детей, нужно написать заявление по месту своего трудоустройства. Предоставление вычета наглядно указано в справке 2-НДФЛ. Наличие в ней кодов с номерами 126, 127, 128 говорит о том, что вычет предоставлялся. Если работодатель этого не сделал, нужно обратиться лично в налоговый орган и оформить там вычет.
  • Социальные вычеты. Они могут быть предоставлены по письменному заявлению от гражданина, если он имел в течение отчетного периода какие-то крупные затраты на лечение, покупку лекарств, оплачивал обучение (свое или детей). Выплату можно получить, если человек вносил средства на благотворительность, в Пенсионный фонд на собственное пенсионное обеспечение. Лимит по сумме в год составляет 120 000 рублей.
  • Инвестиционные вычеты. Право на данный вид вычетов имеет любой налогоплательщик, который в течение отчетного периода осуществлял операции с ценными бумагами и вносил деньги на личный инвестиционный счет. Также это касается получения доход по операциям, отражающимся на личном инвестиционном счете.
  • Имущественные вычеты. Право на такой вычет возникает в случаях, когда налогоплательщик в отчетном периоде продавал или приобретал какое-либо имущество, строил жилье, получал доход от государства или муниципалитета за продажу своего имущества, погашал целевой займ на недвижимость. Лимит по такому вычету составляет 260 000 рублей в год.
  • Профессиональный вычет. На такой вычет могут претендовать ИП, люди с частной практикой, а также лица, получающие доход по договорам ГПХ. Если человек получает доходы и вознаграждения, связанные с реализацией авторских прав, он может претендовать на вычет.

Документы, прилагаемые к НДФЛ

  1. Заявление в налоговую инспекцию о желании получить налоговый возврат.

    Скачать бланк заявления на получение вычета и образец заполнения.

  2. Справка 2-НДФЛ.

    Скачать справку о доходах физического лица формы 2-НДФЛ: бланк, образец заполнения.

  3. Прошлогодняя декларация 3-НДФЛ.
  4. Договор купли-продажи квартиры (копия).
  5. Свидетельство о регистрации прав собственности (копия).

Еще больше информации о списке документов, необходимых для налогового вычета можно найти в другой нашей статье.

Налоговый кодекс не требует нотариального заверения бумаг, самостоятельно заверения будет достаточно.

Ипотека с созаемщиками в 3-НДФЛ

Вид собственности на имущество указывается в декларации на листе Д1 (стр. 020). Там же, в стр. 030 прописывается код вида налогоплательщика. В программе эти данные вводятся в поле данных объекта.

Обратите внимание на особенность заполнения 3-НДФЛ при ипотеке при совместной собственности. Если собственность указывается как общая (без выделения конкретных долей), становится активной ячейка с датой заявления о распределении расходов

Такое заявление по вновь уплачиваемым процентам можно подавать в ФНС ежегодно.

Важно! У налогоплательщиков часто возникает вопрос, вправе ли созаемщик, не являющийся собственником, возмещать расходы по кредиту. Ответ положительный, если такие созаемщики состоят в зарегистрированном браке

В противном случае несобственник не может претендовать на возврат 13%.

Как получить имущественный вычет по ипотеке в 2021 году?

НК РФ предусматривает два вида вычетов в отношении купленных объектов недвижимости:

  • 2 млн.руб. — предоставляется в отношении стоимости приобретенного жилья, указанной в договоре купли-продажи;
  • 3 млн.руб. — предоставляется в отношении уплаченных ипотечных процентов тем покупателям, кто приобрел квартиру по договору ипотеки.

Два вычета не зависят друг от друга и рассчитываются отдельно.

Налогоплательщик сможет вернуть 13% от своих расходов на оплату квартиры и процентов по ипотеке, но не более:

  • 260 000 руб. — для стоимости квартиры;
  • 390 000 руб. — для ипотечных процентов.

Сумма налога, которую можно вернуть за прошедший год, не может превышать размера удержанного за этот год НДФЛ.

Чтобы вернуть все положенные средства, покупатели квартир по ипотечному договору обычно сначала используют вычет 2 млн. руб. и возвращают 260 тыс. руб., после чего обращаются за вычетом по ипотеке. Можно это сделать в одной декларации, если уплаченного НДФЛ за прошлый год достаточно для возврата всей положенной суммы. В противном случае можно подавать 3-НДФЛ ежегодно, постепенно выбирая весь вычет.

Чтобы не ошибиться с применямой формой, можно воспользоваться удобным способом подготовки отчета — скачать программу Декларация 2020 с сайта ФНС, установить ее и внести нужные данные в правильные строки.

Ниже дана ссылка на бесплатное скачивание установочного архива, а также дана пошаговая инструкция, которая позволит правильно составить отчетность для получения вычета по ипотеке.

Особенности заполнения и подачи 3-НДФЛ

При подаче декларации нужно учесть такие правила:

  • Стандартные сроки подачи декларации и уплаты налогов — 30 апреля и 15 июля соответственно.
  • Если декларация заполняется для получения вычета, она подается в любой срок.
  • Декларация, заполненная от руки и переданная лично в ФНС, а также отправленная в электронном виде через личный кабинет налогоплательщика, является законной.
  • Декларацию не должны подавать граждане, которые владели квартирой (или другим имуществом) дольше 3 лет.
  • Если работодатель в силу каких-то обстоятельств не удержал НДФЛ с работника, он обязан направить ему и в ФНС письменное уведомление. Тогда работник самостоятельно должен заполнить декларацию и предоставить ее в налоговый орган.
  • Если гражданин получил подарок от компании-работодателя, налоговую декларацию он не подает. Если стоимость подарка не превышает 4000 рублей, налог не взимается.
  • При получении в дар ценного имущества от физлица (не являющегося ИП или близким родственником) декларация заполняется.
  • Если гражданин предоставляет населению консультационные услуги или занимается преподавательской деятельностью, то с полученных доходов он должен платить налог, следовательно, предварительно заполнять декларацию.
  • При получении гонораров и вознаграждений наследники авторских подают декларацию и платят налоги.

Особенности заполнения 3-НДФЛ на вычет по процентам по ипотеке

Государство уже давно внедрило системы налоговых вычетов, которые являются помощью для граждан в некоторых категориях финансовых операций. Самый крупный вычет выплачивается при покупке недвижимости. Кроме того, что налоговая вернет вам часть денег, потраченных на покупку квартиры, вы также сможете претендовать на компенсацию ипотечных процентов. Это будет в том случае, если вы приобретаете квартиру или дом в кредит.

Для того чтобы оформить вычет по ипотеке, нужно ждать следующего календарного года, поскольку в пакет документов входит налоговая декларация. Однако есть лазейка, ведь можно получать вычет через своего работодателя. Вы будете получать его частями в виде надбавки к зарплате. Однако, на самом деле, это будет не надбавка, а часть вашей з/п, которая уходит в налоговую.

Конечно же, вычет по процентам кредита на жильё обязательно должен быть указан в 3-НДФЛ и есть нюансы правильного заполнения декларации в таком случае

Важно учитывать, что вычет вы получите только за проценты, которые были фактически вами выплачены. Возврат дается не сразу по всему кредиту, а по частям

Особенности заполнения декларации за покупку квартиры в ипотеку

Люди, купившие квартиру в ипотеку, могут получить два вычета — за саму покупку и за проценты, выплаченные банку. Для того чтобы оформить вычет, нужно дождаться окончания года, когда была совершена покупка. Затем требуется явиться в налоговый орган по месту жительства. Для удобства граждане могут выполнить оформление через личный кабинет налогоплательщика. Главное условие — это правильное заполнение декларации 3-НДФЛ. Это определенная форма, она установлена на законодательном уровне.

Есть некоторые правила заполнения декларации:

  • Непосредственно перед заполнением нужно убедиться, что бланк не устарел, так как бланки регулярно меняются.
  • Если декларация заполняется вручную, все должно быть написано предельно разборчиво, печатными буквами. Для того чтобы все буквы и цифры были понятными, каждый символ должен располагаться в отдельной ячейке. Каждая свободная ячейка заполняется прочерком.
  • Когда нужно оформить декларацию 3-НДФЛ на налоговый вычет при ипотечном кредитовании, следует заполнять титульный лист, разделы 1 и 2 (их заполняют после листов А-Г), а также листы А, Б В (или Г) и Д1.

Образец заполнения 3-ндфл при возврате процентов по ипотеке

Не обязательно для подачи заявления на вычет дожидаться полного погашения ипотечного кредита. Можно справки представить в налоговые структуры уже через год после приобретения недвижимости.

Вам будет отказано в предоставлении вычета по ипотеке, если:

  • вы не имеете официального заработка;
  • уже использовали право вычета раньше;
  • документы составлены с ошибками или не представлено одну из нужных справок;
  • ипотека, что используется, взята в иностранном банке.

Кто сдает отчетность Декларация по форме 3-НДФЛ подается категориями плательщиков налога, что перечислены в ст. 227 НК.

Подача справки в налоговую

Для вычета подается полный пакет документов. Оформляется заявление, в котором нужно указать:

  • название подразделения налоговой инспекции;
  • Ф.И.О., адрес, ИНН;
  • год, за который оформляется вычет;
  • размер вычета;
  • список предоставленных документов;
  • дату, подпись;
  • реквизиты счета для перечисления возврата.

Подавать документы нужно в подразделение ИФНС, к которому гражданин относится территориально. Удобнее записаться на сайте налоговой или через Госуслуги. Там можно выбрать дату и время приема. Лучше прийти минут на 10 раньше. Понадобится вписать пин-код в терминале и получить чек с номером очереди. Затем дождаться, когда на электронном табло появятся нужные цифры. На это может уйти от 5 до 15 минут.

Заявление в налоговую.

Через интернет

Если нет желания посещать налоговую, то современные технологии позволяют пройти процедуру онлайн. Для оформления возврата налога с процентов по ипотеке через интернет необходимо иметь “Личный кабинет” налогоплательщика. Для этого следует прийти с паспортом в налоговую инспекцию или МФЦ. Там выдадут логин и первичный пароль, который нужно поменять в течение месяца.

Необходимо оформить электронную подпись. Без нее документы, поданные онлайн, не примут и придется сдавать их при личном визите или отправлять по почте, если нет возможности посетить офис лично.

Следует в банке взять справку о перечисленных процентах. Все документы нужно отсканировать или сфотографировать, затем прикрепить файлы. После отправки пакета документов или вместе с ним нужно выслать заявление на возврат. Для этого необходимо кликнуть по соответствующей иконке в “Личном кабинете”. Откроется бланк, в который надо вписать данные банковского счета. На него впоследствии будут переведены деньги.

Преимущества подачи документов через “Личный кабинет”:

  • экономия времени и простота;
  • справки о доходах прикрепляются автоматически, следует выбрать работодателя;
  • декларация оформляется в специальной программе, которая сделает нужные расчеты;
  • из налоговой в кратчайшие сроки приходят уведомления о принятии документов для рассмотрения или указание на ошибки;
  • можно отслеживать ход проверки и получать информацию о ее итогах.

Камеральная проверка длится 3 месяца. Если все в порядке, то в “Личном кабинете” появится соответствующее уведомление. Затем в течение 30 дней на счет поступят средства. Если вы не согласны с суммой или в вычете отказано, следует представить документы, подтверждающие свои расчеты и устранить неточности. Все это тоже возможно сделать через “Личный кабинет”.

При личном визите

При личном визите нужно сделать бумажные копии всех документов. Затем записаться на прием в подразделение налоговой инспекции, к которой вы относитесь территориально. При подаче инспектор может сразу подсказать, что сделано неправильно.

Недостатки:

  • трата большего времени, чем при электронной подаче;
  • дополнительный расход времени и бумаги;
  • инспектор, скорее всего, сообщит об ошибках не сразу, а позже, по почте России, что замедлит процесс.

Дополнительная информация касательно возврата НДФЛ

Если вы приобретаете жилье с помощью ипотечного кредита, то вам пригодится следующая информация:

1. Если жилая площадь оформляется в равных долях на всех членов семьи, то есть в общую долевую собственность, то все работающие совладельцы имеют законное право получить налоговый вычет, так как официально трудоустроенные совершеннолетние граждане уплачивают подоходный налог. К примеру, речь может идти об обоих супругах.

2. Если родители приобретают своим детям, которые еще не достигли совершеннолетия, в собственность жилье, то они сохраняют право на получение налогового вычета даже в том случае, если они не приобретут права на данную собственность.

Чтобы получить налоговый вычет, необходимо иметь при себе такой пакет документов:

  • Справку по форме 2-НДФЛ, которую нужно взять с места официального трудоустройства
  • Паспорт российского гражданина или паспорт гражданина иностранного государства
  • Документы, подтверждающие расходы, которые были понесены по факту. К ним относятся квитанции, акт приема-передачи жилого помещения, платежные поручения, чеки, договор и так далее
  • Заявитель должен самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ

3. Наличие ипотечного кредита тоже необходимо будет подтвердить – представить договор ипотечного кредитования. Вдобавок, понадобится предоставить расчет размера уплаченных по ипотеке процентов. Справку вам нужно взять в банке.

4. Помимо этого, доказать нужно и факт нахождения жилой недвижимости в собственности – представить свидетельство о праве собственности.

5. Если вы занимаетесь оформлением налогового вычета на квартиру, купленную детям, то степень вашего родства с ними тоже нужно подтверждать – для этого следует предъявить свидетельства о рождении;

6. Вы имеете право получить налоговый вычет, как через налоговый орган, так и через работодателя. Но в налоговую службу по месту жительства, в любом случае, нужно будет обратиться, имея при себе весь пакет документов. Если претендуете на получение общей суммы, то вам нужно запастись терпением и ожидать от 2 до 4 месяцев – столько дается на рассмотрение документов.

7. Если вы приняли решение получать вычет через своего работодателя, то нужно посетить налоговый орган и взять уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов, которое передается по месту своей работы. Далее нужно написать заявление, к которому прикладывается полученное из налоговой инспекции уведомление. На основании этого работодатель перестанет удерживать с вас подоходный налог до того времени, пока ваши доходы не станут выше суммы налоговых вычетов, размер которых был прописан в уведомлении. Может случиться так, что до конца года работодатель не сможет в полной мере предоставить вам налоговые вычеты. В этом случае в следующем году их остаток можно получить как на месте своей официальной работы, так и в налоговом органе. Чтобы получить остаток налогового вычета у работодателя, понадобится ежегодно заново писать заявление и брать в налоговом органе уведомление о подтверждении права на получение имущественных вычетов.

Как Вы можете видеть возместить проценты по ипотечному кредиту совершенно реально, требуется только лишь подготовить соответствующие документы и запастись терпением.

Пошаговая инструкция по заполнению декларации на возврат процентов по ипотеке

Этот алгоритм подскажет, как заполнить декларацию 3 НДФЛ без посторонней помощи. Вносить сведения нужно только в описанные приложения формы. В итоге из 13 листов формы отчетного 2021 года нужно заполнить только 5.

  • Титульная страница. Здесь нужно внести ФИО, паспортные данные, ИНН, адрес регистрации.
  • Раздел 1. Заполняется на основании справки 2 НДФЛ, в ней есть все необходимые сведения. Размер возмещения вносится на основании расчетов из приложения 7, равен оплаченному налогу.
  • Раздел 2. Данные для внесения также берут из справки о доходах. Здесь указываются все суммы, с которых был оплачен подоходный налог, его размер.
  • Приложение 1. На этот лист нужно правильно внести название организации-работодателя, ее реквизиты и сведения из раздела 2 справки 2 НДФЛ.
  • Приложение 7. Это самая важная часть бланка, здесь производится расчет возможного вычета.

Рассмотрим последний лист (Приложение 7) подробнее:

1 – вид приобретенной недвижимости. Возможные варианты в таблице.

2 – зависит от того, кто подает сведения. Подробнее см.таблицу

  • 3 заполняется согласно приведенным сбоку возможным вариантам. Указывается кадастровый номер, адрес и почтовый индекс объекта, за который будет производиться возмещение.
  • 4 – дата документа о получении объекта
  • 5, 1.6 – дата государственной регистрации собственности, есть в свидетельстве или в выписке из ЕГРП
  • 7 – размер доли лица, от чьего имени подается заявка.
  • 8 – сумма, потраченная на приобретение (максимально 2 000 000 рублей).
  • 9 – размер выплаченных процентов.
  • 1 – заполняется, если ранее уже были получены выплаты по недвижимости.
  • 3, 2.4 – заполняется, если уже были получены вычеты от работодателя.
  • 5 – вносится сумма из подраздела справки о доходах «Налоговая база».
  • 6 – стоимость покупки из ДКП.
  • 7 – размер внесенных за период процентов.
  • 8 – остаток имущественного возврата. Можно вычислить, отняв от 2 000 000  ранее полученные выплаты, умноженные на 0,13.
  • 9 – остаток по процентам. 3 000 000 минус предыдущие возвраты,  умноженная на 0,13.

В случае, когда декларация 3 НДФЛ на проценты по ипотеке и имущество ранее не подавалась, к вычету можно принимать максимально 2 000 000 и 3 000 000.

Благодаря данной инструкции вопросов как заполнить декларацию будет не много.

Титульный лист и расчет доходов

В первую очередь заполним титульный лист. Он содержит общую информацию о налогоплательщике (Ф.И.О., статус резидента РФ, контактную информацию) и самом отчете (период, количество страниц, налоговый орган для представления).

Приложение 1 посвящено информации о доходах от источников в Российской Федерации. В нашем случае это будет доход, полученный по трудовому договору. На листе указывается:

  1. Налоговая ставка (13%).
  2. Код вида дохода (для работы по трудовому договору — 06).
  3. Информация о работодателе (наименование, ИНН, КПП, ОКТМО).
  4. Сумма дохода (общая и облагаемая налогом).
  5. Сумма налога (начисленная и фактически удержанная работодателем).

Информация, перечисленная в пп. 3–5 нашего списка, должна соответствовать данным из справки 2-НДФЛ, выданной работодателем. Если налогоплательщик в течение года получал доходы от нескольких источников, по каждому из них нужно заполнить отдельный блок на листе приложения 1.

Поделитесь в социальных сетях:FacebookTwitterВКонтакте
Напишите комментарий